Plan Anual De Auditorías
Estructura organizacional
Plan anual de auditorías
Documento técnico formulado y ejecutado por el equipo de trabajo de la Oficina de Control Interno en la Entidad, cuya finalidad es planificar y establecer los objetivos a cumplir durante cada vigencia para evaluar y mejorar la eficacia de los procesos de operación, control y gobierno.
Fecha de publicación: 15 de agosto de 2024
Informes de auditorías sistemas de gestión
2023
Los informes de auditoría del Sistema de Gestión de Calidad para la vigencia 2023 se realizaron de forma combinada. Estos informes pueden ser consultados en el Plan Anual de Auditorías del Sistema de Control Interno para la vigencia 2023. Las auditorías son las siguientes:
- Otorgamiento, legalización y renovación de crédito.
- Otorgamiento, legalización y renovación de crédito a través de la administración de recursos de terceros.
- Gestión de desembolsos.
- Administración de la cartera.
- Atención a beneficiarios y/o ciudadanos.
- Gestión de Comunicación Externa
2022
| Tabla de auditorías de calidad | ||
|---|---|---|
| Fecha | Descripción del informe | Nombre y link de descarga |
| 2022 | Resumen Auditorías Sistemas de Gestión 2022 | Resumen Auditorías Sistemas de Gestión 2022 |
| 31/12/2022 | Caracterización de Evaluación independiente, procedimiento de auditorías al sistema de control interno, procedimiento de auditorías a sistemas de gestión, procedimiento de establecimiento de plan y programa de auditorías. | Evaluación Independiente |
| 28/12/2022 | Actividades desarrolladas desde el segundo semestre de 2021 hasta la fecha de ejecución de la auditoría. | Auditoria SGSST |
| 28/12/2022 | Actividades desarrolladas desde el segundo semestre de 2021 hasta la fecha de ejecución de la auditoría. | Auditoría al SGSST - Permanencia |
| 6/10/2022 | Actividades desarrolladas desde el segundo semestre de 2021 hasta la fecha de ejecución de la auditoría, con base en el ciclo P-H-V-A y el procedimiento de "Elaboración y seguimiento del plan financiero". | Planeación Financiera |
| 9/09/2022 | Actividades desarrolladas desde el segundo semestre de 2021 hasta la fecha de ejecución de la auditoría, con base en el ciclo P-H-V-A y los procedimientos de: *Seguimiento al cálculo de las provisiones de crédito. *Calificadora de riesgo. | Gestión Riesgo de Crédito |
| 5/09/2022 | Actividades desarrolladas desde el segundo semestre de 2021 hasta la fecha de ejecución de la auditoría, con base en el ciclo P-H-V-A y los procedimientos de: *Elaboración y transmisión de información a Contaduría General de la Nación. *Generación de información exógena | Gestión Contable y Tributaria |
| 10/08/2022 | Actividades desarrolladas desde el segundo semestre de 2021 hasta la fecha de ejecución de la auditoría. Se auditará la gestión del proceso en su ciclo P-H-V-A y específicamente, el procedimiento de Medición Riesgo de liquidez. | Gestión Riesgo de Liquidez |
| 10/08/2022 | Actividades desarrolladas desde el segundo semestre de 2021 hasta la fecha de ejecución de la auditoría, con base en el ciclo P-H-V-A y los procedimientos de: Pruebas de escritorio valoración de inversiones Asignación de cupos por emisor y contraparte | Gestión Riesgo de Mercado |
| 1/07/2022 | Actividades desarrolladas desde el segundo semestre de 2021 hasta la fecha de ejecución de la auditoría. | Administración de Personal |
| 24/06/2022 | Actividades desarrolladas desde el segundo semestre de 2021 hasta la fecha de ejecución de la auditoría. | Permanencia |
| 16/05/2022 | Actividades desarrolladas desde el segundo semestre de 2021 hasta la fecha de ejecución de la auditoría. | Gestión de Inversiones |
| 16/05/2022 | Actividades desarrolladas desde el segundo semestre de 2021, con base en el ciclo P-H-V-A y los procedimientos de: *Condonaciones de programa para artistas jovenes talentos. *Seguimiento a becarios de posgrados extranjeros en Colombia. *Guía para gestionar solicitud de visa de cortesía para extranjeros | Gestión Programas Internacionales |
| 27/04/2022 | Actividades desarrolladas desde el segundo semestre de 2021 hasta la fecha, con base en el cilco P-H-V-A y los procedimientos de: *Otorgamiento de becas colombianos en el exterior. *Otorgamiento de becas de posgrados para extranjeros en colombia. *Otorgamiento de crédito condonable a artistas jovenes talentos. *Igualmente, se podrán auditar los procedimientos transversales de los Sistemas de Gestión. | Otorgamiento de Servicios Programas Internacionales |
| 15/03/2022 | Actividades desarrolladas desde el segundo semestre de 2021 hasta la fecha, con base en el ciclo P-H-V-A y los procedimientos de: *Gestión de cobro prejurídico. *Gestión de cobro preventivo. Gestión de insolvencia de personas naturales. *Igualmente, se podrán auditar los procedimientos transversales de los *Sistemas de Gestión. | Gestión Recuperación de Cartera |
2021
Auditorías de calidad
Tabla de auditorías de calidad | |||
|---|---|---|---|
Descripción | Documento | ||
| Resumen Auditorías Sistemas de Gestión 2021 | Descargar | ||
2020
2019
Auditorías de calidad
Tabla de auditorías de calidad | |||
|---|---|---|---|
Descripción | Documento | ||
Gestión comercial y de mercadeo | |||
Otorgamiento de crédito | |||
Otorgamiento de crédito a través de la administración de recursos de terceros | |||
Gestión de apoyo a programas internacionales | |||
Otorgamiento de servicios programas internacionales | |||
Gestión de legalización y renovación para aprobación del desembolso | |||
Administración de la cartera | |||
Administración del TAE | |||
Gestión de recuperación de cartera | |||
Liquidación de fondos en administración | |||
Terminación o cumplimiento de obligaciones de crédito | |||
Atención al cliente | |||
Gestión de comunicación externa | |||
Gestión de comunicación organizacional | |||
Evaluación independiente | |||
Administración de activos fijos | |||
Servicios generales y apoyo logístico | |||
Ingreso | |||
Permanencia | |||
Administración de personal | |||
Gestión presupuestal | |||
Gestión de pagos y liquidez | |||
Gestión contable y tributaria | |||
Gestión de inversiones | |||
Gestión contractual | |||
Representación judicial y asesoría jurídica | |||
Gestión de Servicios Tecnológicos | |||
Gestión de correspondencia | |||
Gestión de archivo | |||
Gestión de riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo | |||
Gestión de riesgo operativo | |||
Gestión de riesgo de crédito | |||
Gestión de riesgo de mercado | |||
Gestión de riesgo de liquidez | |||
Planeación estratégica | |||
Planeación financiera | |||
Informes auditorías sistema de control interno
2024
| Tabla de auditorías | ||
|---|---|---|
| Fecha del informe | Descripción del informe - Proceso | Nombre y link de descarga |
| 9/09/2024 | Auditoría al proceso de Direccionamiento Estratégico y Gestión Organizacional | Direccionamiento Estratégico y Gestión Organizacional |
| 9/09/2024 | Auditoría al proceso de Riesgo Crediticio SARC | Riesgo Crediticio SARC |
| 28/08/2024 | Auditoría al proceso de Gestión de Correspondencia | Gestión de Correspondencia |
| 5/08/2024 | Auditoría al proceso Proceso Gestión Contable y Tributaria | Gestión Contable y Tributaria |
| 30/07/2024 | Auditoría al proceso de Permanencia | Permanencia |
| 10/07/2024 | Auditoría al proceso de Administración de Personal | Administración de Personal |
| 18/06/2024 | Auditoría al proceso de Sistema de Atención a beneficiarios y/o ciudadanos SAC | Sistema de Atención a beneficiarios y/o ciudadanos SAC |
| 21/06/2024 | Auditoría al proceso de SARLAFT | SARLAFT |
| 18/06/2024 | Auditoría al proceso de atención a beneficiarios SAC | Atención a beneficiarios SAC |
| 5/06/2024 | Auditoría al proceso de atención a beneficiarios, visita territorial No. 3 | Atención a beneficiarios, visita territorial AU24-15 |
| 4/06/2024 | Auditoría al proceso de atención a beneficiarios, visita territorial No. 2 | Atención a beneficiarios, visita territorial AU24-14 |
| 31/05/2024 | Auditoría al proceso de gestión presupuestal | Gestión presupuestal |
| 24/04/2024 | Auditoría al proceso de atención a beneficiarios, visita territorial No. 1 | Atención a beneficiarios, visita territorial AU24-02 |
| 16/04/2024 | Auditoría al proceso de servicios generales y apoyo logístico | Servicios generales y apoyo logístico |
| 15/04/2024 | Auditoría al proceso de gestión de recuperación de cartera | Gestión de recuperación de cartera |
| 24/04/2024 | Auditoría Liquidación de fondos en administración | Liquidación de fondos en administración |
| 15/04/2024 | Auditoría Terminación o Cumplimiento de Obligaciones de Crédito | Terminación o Cumplimiento de Obligaciones de Crédito |
| 22/03/2024 | Auditoría al proceso de otorgamiento, legalización, y renovación del servicio programas internacionales | Otorgamiento, legalización, y renovación del servicio programas internacionales |
| 11/03/2024 | Auditoría Auditoría Gestión de Servicios Tecnológicos | Gestión de Servicios Tecnológicos |
| 05/03/2024 | Auditoría al proceso de Otorgamiento de crédito a través de la administración de recursos de terceros | Otorgamiento de crédito a través de la administración de recursos de terceros |
| 4/03/2024 | Auditoría al proceso de gestión de desembolsos | Gestión de desembolsos |
| 04/03/2024 | Auditoría al proceso de Gestión de legalización y renovación para aprobación del desembolso | Gestión de legalización y renovación para aprobación del desembolso |
| 15/02/2024 | Auditoría al proceso de Otorgamiento de crédito | Otorgamiento de crédito |
| 12/02/2024 | Auditoría al proceso de Gestión de archivo | Gestión de archivo |
| 09/02/2024 | Auditoría al proceso de Administración de Activos Fijos | Administración de Activos Fijos |
2023
| Tabla de auditorías | ||
|---|---|---|
| Fecha del informe | Descripción del informe - Proceso | Nombre y enlace de descarga |
| 21/12/2023 | Auditoría al proceso de Gestión Presupuestal | Gestión Presupuestal |
| 20/12/2023 | Auditoría al proceso de Gestión de Riesgo de crédito | Gestión de Riesgo de crédito |
| 18/12/2023 | Auditoría al proceso de Administración de personal | Administración de personal |
| 18/12/2023 | Auditoría al proceso de Gestión contable y tributaria | Gestión contable y tributaria |
| 24/10/2023 | Auditoría a los procesos de Gestión Comercial y de Mercadeo - Atención a beneficiarios y/o ciudadanos - Administración de Activos Fijos - Permanencia | Gestión Comercial y de Mercadeo - Atención a beneficiarios y/o ciudadanos - Administración de Activos Fijos - Permanencia |
| 18/10/2023 | Auditoría al proceso de Gestión Comercial y de Mercadeo - Atención a beneficiarios y/o ciudadanos - Administración de Activos Fijos - Permanencia | Gestión Comercial y de Mercadeo - Atención a beneficiarios y/o ciudadanos - Administración de Activos Fijos - Permanencia |
| 18/10/2023 | Auditoría al proceso de Gestión de Comunicación Externa | Gestión de Comunicación Externa |
| 17/10/2023 | Auditoría a los procesos deGestión Riesgo de liquidez - Gestión de Pagos y Liquidez | Gestión Riesgo de liquidez - Gestión de Pagos y Liquidez |
| 13/10/2023 | Auditoría al proceso de Administración de la cartera | Administración de la cartera |
| 5/10/2023 | Auditoría al proceso de Liquidación de fondos en administración | Liquidación de fondos en administración |
| 15/09/2023 | Auditoría a los procesos de Atención a beneficiarios y/o ciudadanos - Administración de Activos Fijos - Permanencia | Atención a beneficiarios y/o ciudadanos - Administración de Activos Fijos - Permanencia |
| 05/09/2023 | Auditoría al proceso de Gestión de Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo | Gestión de Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo |
| 28/08/2023 | Auditoría al proceso de Gestión Presupuestal | Gestión Presupuestal |
| 02/08/2023 | Auditoría al proceso de Gestión de apoyo a programas internacionales | Gestión de apoyo a programas internacionales |
| 24/07/2023 | Auditoría al proceso de Gestión de Riesgo de Mercado | Gestión de Riesgo de Mercado |
| 22/07/2023 | Auditoría al proceso de Gestión de Servicios Tecnológicos | Gestión de Servicios Tecnológicos |
| 05/07/2023 | Auditoría al proceso de Administración de Activos Fijos | Administración de Activos Fijos |
| 29/06/2023 | Auditoría a los procesos de Atención a beneficiarios y/o ciudadanos - Administración de Activos Fijos - Permanencia | Atención a beneficiarios y/o ciudadanos Administración de Activos Fijos Permanencia |
| 26/06/2023 | Auditoría al proceso de Otorgamiento de crédito | Otorgamiento de crédito |
| 21/06/2023 | Auditoría al proceso de Atención a beneficiarios y/o ciudadanos | Atención a beneficiarios y/o ciudadanos |
| 18/05/2023 | Auditoría al proceso de Gestión de legalización y renovación para aprobación del desembolso | Gestión de legalización y renovación para aprobación del desembolso |
| 18/05/2023 | Auditoría al proceso de Gestión de Recuperación de Cartera | Gestión de Recuperación de Cartera |
| 12/05/2023 | Auditoría al proceso de Otorgamiento de servicios programas internacionales | Auditoría al proceso de Otorgamiento de servicios programas internacionales |
| 21/04/2023 | Auditoría al proceso de Administración de la cartera | Administración de la cartera |
| 31/03/2023 | Auditoría al proceso de Otorgamiento de crédito a través de la administración de recursos de terceros | Otorgamiento de crédito a través de la administración de recursos de terceros |
| 23/02/2023 | Auditoría al proceso de Gestión contable y tributaria | Gestión contable y tributaria |
| 20/02/2023 | Auditoría al proceso de Gestión de Riesgos No Financieros | Gestión de Riesgos No Financieros |
| 14/02/2023 | Auditoría al proceso de Gestión de archivo | Gestión de archivo |
| 31/01/2023 | Auditoría a los procesos de Atención a beneficiarios y/o ciudadanos - Administración de Activos Fijos - Permanencia | Atención a beneficiarios y/o ciudadanos - Administración de Activos Fijos - Permanencia |
2022
| Tabla de seguimientos | ||
|---|---|---|
| Fecha | Descripción del informe | Nombre y link de descarga |
| 26/12/2022 | Verificación de la funcionalidad de los aplicativos en el periodo comprendido entre el 1 de enero y el 30 de julio de 2022. | Gestión de Servicios Tecnológicos |
| 15/12/2022 | Verificar el cumplimiento de las etapas y elementos del Sistema de Administración de Riesgos de Lavados de Activos y Financiación del Terrorismo, del periodo comprendido entre mayo y octubre de 2022. | Gestión LA_FT II |
| 14/12/2022 | Evaluar la aplicabilidad del proceso Gestión Contable y Tributaria durante el periodo comprendido entre el 1 de enero al 30 de septiembre de 2022. | Gestión Contable y Tributaria II |
| 9/12/2022 | Realizar el seguimiento al cumplimiento de la ejecución al proceso de Gestion Presupuestal con corte al 31 de octubre de 2022, Modificaciones de al presupuesto, Manejo del PAC, Registro presupuestal de Compromisos, Registro presupuestal de Obligaciones, Seguimiento al presupuesto y Consolidación del Cierre. | Gestión Presupuestal II |
| 1/12/2022 | Efectuar verificación de los inventarios, monitoreo del servicio de atención al usuario, seguimiento a las políticas de seguridad digital y seguridad y salud en el trabajo. | Visitas Territoriales III |
| 10/11/2022 | Evaluar la aplicabilidad de las Guías del proceso de Alianzas de la Vicepresidencia de Crédito y Cobranzas durante el periodo comprendido entre el 1 de enero al 30 de septiembre de 2022. | Otorgamiento de Crédito Alianzas |
| 3/11/2022 | Realizar verificación al cumplimiento del Sistema de Atención al Consumidor Financiero SAC en el ICETEX, durante el periodo comprendido entre enero y julio de 2022. | Atención a beneficiarios y ciudadanos II |
| 1/11/2022 | Evaluar la gestión de las solicitudes de Condonación por Graduación, tramitadas entre el 1° de abril al 30 de agosto de 2022. | Administracion de Cartera II Condonación |
| 1/11/2022 | Evaluar el cumplimiento de la normatividad aplicable y lineamientos internos para el proceso de Administración de Cartera, enfocado a las actividades relacionadas en la guía interna del ICETEX de Condonación por Graduación. | Administración de Cartera |
| 7/09/2022 | Evaluar el Proceso de Gestión de Legalización y Renovación para Aprobación del Desembolso, enfocado a las actividades a los Procedimientos de Legalización y Revisión y Custodia de Garantías; aplicable para las legalizaciones de créditos de recursos propios adjudicados para el periodo 2022-2. | Gestión de Legalización y Renovación |
| 6/09/2022 | La auditoría se ejecutará con base en las operaciones e información generada en el periodo comprendido entre enero y julio de 2022. | Gestión Riesgo de Liquidez |
| 6/09/2022 | Evaluar la aplicabilidad del proceso de Otorgamiento de Crédito Recursos Propios durante el periodo comprendido entre el 1 de enero al 31 de julio de 2022. | Otorgamiento de Crédito |
| 9/08/2022 | Evaluar la ejecución al proceso de Gestion Presupuestal con corte al 31 de mayo de 2022, revisando los procedimientos de Programación del presupuesto, Incorporación de información al sistema, Modificaciones de al presupuesto, Manejo del PAC, Registro presupuestal de Compromisos, Registro presupuestal de Obligaciones, Seguimiento al presupuesto y Consolidación del Cierre. | Gestión Presupuestal I |
| 9/08/2022 | Efectuar verificación de los inventarios, monitoreo del servicio de atención al usuario, seguimiento a las políticas de seguridad digital y seguridad y salud en el trabajo. | Visitas Territoriales II |
| 30/06/2022 | Evaluar la aplicabilidad del proceso Gestión Contable y Tributaria durante el periodo comprendido entre el 1 de julio de 2021 y el 20 de junio de 2022. | Gestión Contable y Tributaria I |
| 30/06/2022 | Verificación y evaluación del proceso de Gestión de Recuperación de Cartera, revisando aspectos relacionados con la debida gestión de las obligaciones en cada una de las etapas de cobro durante el periodo comprendido entre el 1 de enero al 30 de abril de 2020 | Gestión de Recuperación de Cartera |
| 22/06/2022 | Evaluar la aplicabilidad del Sistema de Administración de Riesgos de Mercado en la entidad durante el periodo comprendido entre el 1 de julio de 2021 y el 30 de abril de 2022. | Gestión Riesgo de Mercado |
| 16/06/2022 | Efectuar verificación de los inventarios, arqueo de las cajas menores, monitoreo del servicio de atención al usuario, seguimiento a las políticas de seguridad digital y seguridad y salud en el trabajo. | Visitas Territoriales I |
| 8/06/2022 | Verificar el cumplimiento de las etapas y elementos del Sistema de Administración de Riesgos de Lavados de Activos y Financiación del Terrorismo, del periodo comprendido entre octubre de 2021 y abril de 2022. | Gestión LA_FT I |
| 9/05/2022 | Evaluar el cumplimiento del objetivo establecido en el proceso de Otorgamiento de Crédito a través de la Administración de Recursos de Terceros durante el periodo comprendido entre el 1 de enero de 2021 y el 28 de febrero de 2022. | Informe de Auditoria Otorgamiento de Crédito Fondos |
| 9/05/2022 | Se verificarán las solicitudes de candidatos de becas presentadas a la Comisión Nacional de Becas en los meses de enero y febrero de 2022. | Otorgamiento de Servicios Programas Internacionales |
| 2/05/2022 | Evaluar las actividades de actualización y aplicación relacionadas con el Sistema de Atención al Consumidor Financiero (SAC) en la entidad durante el periodo comprendido entre el 1 de octubre de 2021 y el 22 de marzo de 2022. | Atención a beneficiarios y ciudadanos I |
| 14/03/2022 | Verificar la trazabilidad y la oportunidad de la gestión de las solicitudes de crédito desde el registro de la solicitud hasta el desembolso de los créditos aprobados, en la convocatoria 2022-1 de recursos propios. | Gestión Riesgo de Crédito |
| 10/03/2022 | Evaluar las actividades de actualización y aplicación relacionadas con el Sistema de Administración de Riesgo Operacional (SARO) en la entidad durante el periodo comprendido entre el 1 de febrero de 2021 y el 31 de enero de 2022. | Gestión Riesgos No Financieros |
2021
Tabla de seguimientos | |||
|---|---|---|---|
Descripción | Documento | ||
| Resumen Auditorías de Sistema de Control Interno 2021 | Descargar | ||
2020
Contraste
Reducir letra
Aumentar letra